2. Auflage mit dem neuen Barzahlungsverbot bei Immobiliengeschäften. Bei Verstößen gegen das Geldwäscherecht können Notaren sogar strafrechtliche Folgen. Basierend auf den Auslegungs- und Anwendungshinweisen der Bundesnotarkammer behandelt der Titel deshalb praxisnah alle auftauchenden Fragen zur Geldwäsche aus notarieller Sicht. Rechtsstand der Neuauflage ist Anfang 2025.
EU-Recht und Sanktionsdurchsetzungsgesetz
Die aktuelle Auflage berücksichtigt auch das Transparenzregister- und das Finanzinformationsgesetz sowie die Sanktionspakete der EU und das hierzu erlassene Sanktionsdurchsetzungsgesetz II.
Bereits berücksichtigt in der neuen Auflage wird auch der vorliegende Entwurf eines Finanzkriminalitätsbekämpfungsgesetzes.
Aus dem Inhalt:
- Meldepflichten, insbesondere nach der GwGMeldV-Immobilien (mit der Reform des GwGMeldeV-Immobilien)
- Begriffe der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung
- Geldwäschetypologien und Risikofaktoren
- Anwendungsbereich des Geldwäschegesetzes
- Risikoanalyse und interne Sicherungsmaßnahmen
- Sorgfaltspflichten, insbesondere Beurkundungsverbote
- Transparenzregister und Mitteilungspflicht
- Sanktionsmaßnahmen
Aus dem Vorwort (Auszüge)
Der Autor, Dr. Martin Thelen, wer der für das Geldwäscherecht zuständige Referent bei der Bundesnotarkammer. In seinem Vorwort schreibt er u.a.:
"(…) Aus notarieller Sicht besonders relevant ist das durch das Sanktions-durchsetzungsgesetz II eingeführte Barzahlungsverbot bei Immobiliengeschäften. Zudem wurden mit diesem Gesetz die Mitteilungspflicht ausländischer Vereinigungen an das Transparenzregister (und daran geknüpft das Beurkundungsverbot) erweitert und eine neue Meldepflicht für die Notare eingeführt (sog.'Unstimmigkeitsmeldung II').
(…)
Es war aber nicht nur der Gesetzgeber sehr aktiv. In der Praxis zeigt sich, dass die Aufsichtsbehörden einen Fokus auf die Geldwäscheprüfung legen und (selbst kleine) Verstöße streng sanktionieren. Dies führte auch zu vermehrten Gerichtsverfahren. Seit der letzten Auflage ergingen ober- und sogar höchstgerichtliche Entscheidungen zu notarrelevanten Fragen des Geldwäscherechts."
Leserstimmen zur Vorauflage
Notar Dominik Hüren (Köln) schreibt in der DNotZ 2021
"(...)Aufgrund des hohen Praxisbezugs und der kompakten Behandlung aller relevanten Fragestellungen ist das Werk als Anleitung und Nachschlagewerk für die notarielle Praxis uneingeschränkt zu empfehlen."
Notar a. D. Dr. Julius Forschner schreibt im DNotI-Report 8/2021
"(...) Wer das vorliegende Werk durchgearbeitet hat, kann sich sicher sein, in der Praxis nichts zu übersehen. Das Werk kann deshalb allen Notarinnen und Notaren in der Praxis uneingeschränkt zur Anschaffung empfohlen werden."
Abstract mit Ergänzungen von Ralf Borowski
Juristische Fachbuchhandlung am Landgericht
